Расследование

Я собрал ряд сравнительных данных об экспорте из Республики Молдова по информации службы таможни и бюро статистики и ряд данных об импорте по данным органов статистики стран-партнеров. Исходную информацию любезно предоставляет портал ООН. Из аналитических данных ясно видно, что из Молдовы товары экспортируется нелегально, предположительно - контрабандно. А импортируется в соответствующие страны уже легально. Такова общемировая и межстрановые схемы контрабанды. 

Корабли-невидимки и невидимые железнодорожные составы 

Итак, речь идет о неучтенном экспорте, предположительно контрабандном. 

За последние пять лет ввоз семян подсолнуха в Турцию из Молдовы составил 680,7 тысячи тонн, это 510 железнодорожных составов, по 102 состава ежегодно. 

Семян кукурузы за два последних года в Турцию ввезено в объеме 34 кораблей. 

Неучтенных яблок из Молдовы в Россию за семь лет - 170,8 тысячи тонн, по 16 составов ежегодно. 

Вина виноградного ввезено в Россию за девять лет  89,5 тысячи тонн, по семь железнодорожных составов в год.

Еще раз: вся исходная информация размещена на портале ООН, департамент экономики. 

Документы, которых никто не читал? 

Как же осуществляются предварительные таможенные операции при оформлении экспорта? Предположил, что наверняка существует процедура, утвержденная правительством. Попытка узнать на таможне номер соответствующего документа провалилась.

Руководитель соответствующего и вроде как  ответственного подразделения из аппарата минфина, вышестоящего органа, также не дала результаты.

Пришлось прибегнуть за помощью к одному полковнику таможенной службы. Он сообщил, что искомый документ - это постановление правительства №207/2003. Уже самостоятельно я выяснил, что указанное постановление отменено и с 2005 года  заменено на постановление №1140/2005.

Теперь понятно, как у нас некоторые работают? 

В регламенте (постановление правительства №1140/2005) сказано, что процедура состоит из несколько этапов. 

- Представление приграничным таможенным органам транспортных средств, сопроводительных документов на них, а также документов, касающихся перевозимых товаров; 

- таможенный контроль транспортных средств на приграничных таможнях; 

- осмотр товаров таможенными декларантами и взятие образцов 

-  и при необходимости краткая декларация и временное хранение. 

Таким образом, на бумаге все ОК. 

Почему же тогда пограничная таможня ежегодно, ежемесячно и ежесуточно «не видит», как мимо проезжают целые железнодорожные составы и корабли, груженные контрабандным товаром?

Быть может, кто-либо из генпрокуратуры, хотя бы временно, перейдет на приграничные таможенные посты для прокурорского надзора за всеми контрабандными схемами? Авось что-либо и кого-либо там поймают... 

Розничный объем контрабанды лекарств – 35 процентов официального импорта  

А теперь о контрабанде лекарств. До этого я для лучшего понимания пересчитывал объемы контрабанды в железнодорожных составах и кораблях. На этот раз - только в миллионах долларов: физические объемы не те.

Итак, контрабанда лекарств и фармацевтических препаратов, ВЭД код 30. ВЭД - товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности. Код/группа 30: 30 02 – вакцины, 30 03 и 30 04 – медикаменты, 30 05 - бинты, вата и марля, 30 06 – фармацевтические товары. Оценку провел за 2020-2015 годы по основным странам – экспортерам лекарств в Молдову.

По данным «официальной» молдавской статистики за указанный период стоимость импортируемых лекарств по декларируемым на таможне ценам составила 1.371,7 миллиона долларов.

Контрабандный объем лекарств только из семи странсоставил 474,1 миллиона долларов, по среднему курсу таможни - около 8,3 миллиарда лей. Это – 35 процентов всего официального импорта лекарств.

Две схемы контрабанды

Есть две схемы контрабанды лекарств и фармацевтических товаров.

Первая. На таможне страны-экспортера товар учтен по одной цене, в Молдову же прибыл в значительно большим объеме стоимости. Например.

Германия - экспортировано на 121,3 миллиона  долларов, в Молдове приняли товар на 152,8 миллиона долларов.

Италия - экспортировано на 31,2 миллиона, в Молдове приняли товар на 211,5 миллиона.

Франция - экспортировано на 13,9 миллиона, в Молдову прибыло товара на 106,5 миллиона.

Венгрия - экспортировано на 16 миллионов, в Молдову приехало товара на 19,4 миллиона.

Вторая схема. На таможне страны-экспортера товар учтен по одной цене - в Молдову прибыл в значительно меньшем объеме стоимости. Например.

Турция - экспортировано на 107,6 миллиона долларов, в Молдове приняли товара на 65 миллионов долларов.

Россия - экспортировано на 48,8 миллиона, в Молдову прибыло на 108,9 миллиона.

Румыния - экспортировано на 123 миллиона, в Молдове приняли товар на 60,4 миллиона.  долларов.

Думаю, этого предостаточно, чтоб понять масштабы контрабанды лекарств. Если при этом учесть, что в аптеках лекарства реализуют по цене в среднем на 60-65 процентов больше, чем декларируемая цена на таможне, то розничный объем «неучтенных» лекарств составляет только по указанным странам около 13 миллиардов лей. И с этой суммы, естественно, не платят положенные налоги и сборы.

Почему закон не позволяет считать контрабандиста – контрабандистом, а контрабанду - контрабандой

Пустить козла в огород – значит позволять кому-либо действовать там, где он может быть особенно вреден; допускать кого-либо к тому, чем он может воспользоваться в корыстных целях. Именно это происходит у нас в таможенном законодательстве.

Во всех уголовных и таможенных кодексах стран мира определение контрабанды одинаково и трактуется как перемещение товара/имущества через таможенную границу страны помимо или с сокрытием от таможенного контроля.

До декабря 2020 года и в молдавском законодательстве было такое же определение. Но вот  законом №257/2020 с 1 января 2021 года изменили ст.248 «контрабанда» в Уголовном кодексе и ст.224 «контрабанда» в Таможенном кодексе. Теперь контрабанда - это ввоз или вывоз с территории РМ товаров «через установленные для таможенного контроля места, совершенный с сокрытием от таможенного контроля».

То есть не при пересечении границы в любом месте – а всего только через таможенные посты!

Второе новшество. Только в нашем УК установлен лимит контрабанды - стоимость товара должна быть  свыше 4000 условных единиц, что соответствует 200 тысячам лей.

Таким образом, при явной контрабанде, но при стоимости товара 199,999 тысячи лей нарушителя нельзя считать контрабандистом и наказывать за контрабанду.

Предел в 200 тысяч лей был выбран не случайно. Ниже этой стоимости оценивается автоцистерна с нефтепродуктами. А у нас все нефтепродукты завозятся автотранспортом...

И третье новшество, рекорд оригинальности. Согласно ст.425 новому Таможенному кодексу №95/2021, который будет введен в действие с 1 января 2023 года, уголовное преследование по всем делам, связанным с контрабандой, будут осуществлять сами таможенники.

Автор нового кодекса - министерство финансов, представлял его парламенту министр Думитру Будянски, утвердили проект «свои» депутаты.

Возможно, некоторые нынешние законотворцы и те, кто голосует за нормативные, законодательные акты не знают других языков. Но наверняка они знают румынский, будучи гражданами Румынии. Вот как трактуется в румынском таможенном кодексе термин «контрабанда»: «Тrecerea peste frontieră a mărfurilor sau a bunurilor prin alte locuri decât cele stabilite pentru controlul vamal» - «пересечение товарами границы через места, иные, нежели установленные для таможенного контроля».

Де юре контрабанды – нет…

По данным агентства администрирования судебных инстанций при министерстве юстиции РМ об итогах рассмотрения уголовных дел судами первой инстанции с января по сентябрь 2021 года уголовных дел по статье 248 УК «контрабанда» нет.

То есть де юре – никакой контрабанды? Кишинев может подать в суд ООН с ее статистикой?

… Как нет и коррупции

Впрочем, по другим уголовным делам ситуация не менее пикантна.

За январь-сентябрь 2021 года в суды поступило всего пять уголовных дел по ст.244 «уклонение от уплаты налогов физическими лицами». Рассмотрены два и приняты по ним решения, одно дело опротестовано. Нет, оказывается, и неплательщиков налогов – физических лиц.

Поступили лишь два дела по ст.333 - дача взятки, 48 дел по ст.325 об активной коррупции и 30 дел - по ст.326 о пассивной коррупции.

Получается, что де юре все честны с государством. И если исходить из конституционного принципа  презумпции невиновности - получается, что все разговоры в высших эшелонах власти насчет борьбы с коррупцией ни на чем не основаны. Нет у нас коррупции – просто нет!